出口退稅離線申報(bào)如何操作(圖文)

時(shí)間:2022-06-07 來源：西安點(diǎn)擊次數(shù)：2226

出口退稅離線申報(bào)如何操作(圖文)：電子稅務(wù)局出口退稅管理功能離線申報(bào)操作手冊(cè)

　　1 出口退(免)稅企業(yè)資格信息報(bào)告出口退(免)稅企業(yè)資格信息報(bào)告模塊可以對(duì)備案類業(yè)務(wù)進(jìn)行數(shù)據(jù)上傳申報(bào)操作，

包括的備案業(yè)務(wù)模塊有：

　　1. 出口退(免)稅備案；2. 出口退(免)稅備案變更；3. 出口退(免)稅備案撤回；4. 生產(chǎn)企業(yè)委托代辦退稅情況備案及變更；5. 生產(chǎn)企業(yè)委托代辦退稅情況備案撤回；6. 外貿(mào)綜合服務(wù)納稅人代辦退稅情況備案及變更；7. 出口貨物勞務(wù)及服務(wù)放棄退(免)稅；8. 出口貨物勞務(wù)及服務(wù)放棄免稅權(quán)；9. 集團(tuán)公司成員納稅人備案及變更；10. 邊貿(mào)代理出口備案；11. 出口企業(yè)申請(qǐng)?zhí)嵝逊?wù)

點(diǎn)擊每個(gè)模塊后方的離線申報(bào)，進(jìn)入對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)模塊操作頁(yè)面。(以出口退(免)稅備案變更為例)

　　點(diǎn)擊“上傳”按鈕，點(diǎn)擊“選擇文件”選擇要上傳的申報(bào)數(shù)據(jù)文件，并點(diǎn)擊“開始上傳”上傳申報(bào)數(shù)據(jù)。如圖：

　　然后查看已申報(bào)數(shù)據(jù)的申報(bào)和審核狀態(tài)。

2 出口退（免）稅申報(bào)

　　出口退稅自檢服務(wù)為出口企業(yè)提供了免抵退稅及免退稅數(shù)據(jù)自檢、代辦退稅業(yè)務(wù)自檢、其他退(免)稅業(yè)務(wù)等數(shù)據(jù)自檢審核模塊，同時(shí)提供了增值稅專用發(fā)票下載、進(jìn)料加工業(yè)務(wù)免抵退稅核銷反饋下載，以及免抵退稅及免退稅業(yè)務(wù)、代辦退稅業(yè)務(wù)、進(jìn)料加工類業(yè)務(wù)、其他退(免)稅業(yè)務(wù)的正式申報(bào)模塊。(以免退稅申報(bào)為例)為方便出口企業(yè)更加靈活的進(jìn)行出口退(免)稅業(yè)務(wù)申報(bào)，提供了多種可完成出口退(免)稅申報(bào)的方式，具體內(nèi)容如下：

一、直接申報(bào)

　　出口企業(yè)選擇直接申報(bào)，平臺(tái)會(huì)將出口退(免)稅申報(bào)數(shù)據(jù)直接傳遞至稅務(wù)機(jī)關(guān)出口退稅系統(tǒng)中，稅務(wù)機(jī)關(guān)出口退稅系統(tǒng)會(huì)將申報(bào)數(shù)據(jù)自動(dòng)推送至受理環(huán)節(jié)進(jìn)行審核。審核如存在不可挑過疑點(diǎn)，稅務(wù)機(jī)關(guān)出口退稅系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將審核流程作廢并提供疑點(diǎn)信息;如不存在不可挑過疑點(diǎn)申報(bào)數(shù)據(jù)會(huì)直接轉(zhuǎn)入受理崗，待稅局機(jī)關(guān)受理審核。

　　平臺(tái)同時(shí)會(huì)將受理狀態(tài)、疑點(diǎn)信息等內(nèi)容實(shí)時(shí)的反饋給出口企業(yè)，提供查看狀態(tài)、疑點(diǎn)下載等操作。

二、僅數(shù)據(jù)自檢

　　出口企業(yè)選擇僅數(shù)據(jù)自檢，會(huì)將出口退(免)稅申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查，并將檢查結(jié)果以疑點(diǎn)的方式反饋于納稅人，而不會(huì)將申報(bào)數(shù)據(jù)傳遞至稅務(wù)機(jī)關(guān)出口退稅系統(tǒng)中。

　　出口企業(yè)可根據(jù)申報(bào)數(shù)據(jù)自檢結(jié)果，人工確認(rèn)是否將本次自檢數(shù)據(jù)作為出口退(免)稅申報(bào)數(shù)據(jù)傳遞至稅務(wù)機(jī)關(guān)出口退稅系統(tǒng)。

2.1 正式申報(bào)

　　正式申報(bào)分為“僅數(shù)據(jù)自檢”和“直接申報(bào)”兩種申報(bào)模式。

一、僅數(shù)據(jù)自檢

　　企業(yè)通過正式申報(bào)頁(yè)面，點(diǎn)擊“上傳”按鈕，選擇“僅數(shù)據(jù)自檢”，點(diǎn)擊“選擇文件”選擇要上傳的申報(bào)數(shù)據(jù)文件，并點(diǎn)擊“開始上傳”上傳申報(bào)數(shù)據(jù)。如圖：

　　頁(yè)面會(huì)自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到數(shù)據(jù)自檢界面，進(jìn)行數(shù)據(jù)自檢。數(shù)據(jù)自檢操作可參考“4 出口退稅自檢服務(wù)”進(jìn)行操作。

二、直接申報(bào)

　　企業(yè)通過免退申報(bào)正式申報(bào)頁(yè)面，點(diǎn)擊“上傳”按鈕，選擇“直接申報(bào)”，點(diǎn)擊“選擇文件”選擇要上傳的申報(bào)數(shù)據(jù)文件，并點(diǎn)擊“開始上傳”上傳申報(bào)數(shù)據(jù)。如圖：

　　企業(yè)可通過“反饋信息”、“審核狀態(tài)”、“操作”等欄查看受理狀態(tài)的實(shí)時(shí)信息，以及查看狀態(tài)、疑點(diǎn)下載等操作。如圖：

2.2 審核結(jié)果反饋

　　選擇“申請(qǐng)類型”，輸入“申報(bào)年月”，點(diǎn)擊“申請(qǐng)”按鈕進(jìn)行審核結(jié)果反饋。待反饋數(shù)據(jù)組裝、加密后，通過點(diǎn)擊“下載”按鈕下載審核結(jié)果數(shù)據(jù)。如圖：

3 出口企業(yè)分類管理

　　出口企業(yè)分類管理模塊可以對(duì)分類管理類業(yè)務(wù)進(jìn)行數(shù)據(jù)上傳申報(bào)操作，包括的業(yè)務(wù)模塊有：

1. 一類出口企業(yè)評(píng)定申請(qǐng)

2. 出口企業(yè)分類管理復(fù)評(píng)申請(qǐng)

　　點(diǎn)擊每個(gè)模塊后方的離線申報(bào)，進(jìn)入對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)模塊操作頁(yè)面。(以一類出口企業(yè)評(píng)定申請(qǐng)為例)點(diǎn)擊“上傳”按鈕，點(diǎn)擊“選擇文件”選擇要上傳的申報(bào)數(shù)據(jù)文件，并點(diǎn)擊“開始上傳”上傳申報(bào)數(shù)據(jù)。如圖：

　　然后查看已申報(bào)數(shù)據(jù)的申報(bào)和審核狀態(tài)。

4 出口退稅自檢服務(wù)

　　出口退稅自檢服務(wù)為出口企業(yè)提供了免抵退稅及免退稅業(yè)務(wù)、代辦退稅業(yè)務(wù)、證明類業(yè)務(wù)和其他退(免)稅業(yè)務(wù)等數(shù)據(jù)自檢審核模塊，以及免抵退稅及免退稅業(yè)務(wù)、代辦退稅業(yè)務(wù)、證明類業(yè)務(wù)和其他退(免)稅業(yè)務(wù)的正式申報(bào)模塊。(以免抵退稅申報(bào)為例)

4.1 數(shù)據(jù)上傳

　　在出口退(免)稅申報(bào)的數(shù)據(jù)自檢模塊中點(diǎn)擊“上傳”按鈕，進(jìn)行數(shù)據(jù)自檢上傳操作。如圖：

　　點(diǎn)擊“選擇文件”選擇要上傳的申報(bào)數(shù)據(jù)文件，選好后點(diǎn)擊“開始上傳”將申報(bào)數(shù)據(jù)上傳自檢。如圖：

4.2 數(shù)據(jù)自檢

　　通過“自檢狀態(tài)”及“自檢結(jié)果”查看數(shù)據(jù)自檢情況，點(diǎn)擊“操作”下的“刷新”按鈕更新自檢狀態(tài)，查看是否完成數(shù)據(jù)自檢。如圖：

　　自檢完成后可點(diǎn)擊“自檢情況”里的數(shù)字按鈕可直接查看自檢的疑點(diǎn)詳情，也可點(diǎn)擊“反饋下載”按鈕，下載自檢數(shù)據(jù)反饋文件，將反饋的文件讀入到離線版出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中查看疑點(diǎn)詳情。如圖：

4.3 疑點(diǎn)查看

　　點(diǎn)擊“自檢情況”下的數(shù)字，可彈出疑點(diǎn)信息列表，能夠查看具體的疑點(diǎn)內(nèi)容。如圖：

　　當(dāng)自檢存在疑點(diǎn)時(shí)，可在疑點(diǎn)信息列表中點(diǎn)擊對(duì)應(yīng)的疑點(diǎn)代碼，系統(tǒng)會(huì)顯示對(duì)應(yīng)疑點(diǎn)的產(chǎn)生原因和調(diào)整方法。如圖：

4.4 確認(rèn)申報(bào)

　　確認(rèn)無疑點(diǎn)或者無不可挑過的疑點(diǎn)后，點(diǎn)擊“確認(rèn)申報(bào)”按鈕，系統(tǒng)彈出提示框，詢問“是否確認(rèn)進(jìn)行出口退(免)稅申報(bào)?”，點(diǎn)擊“確定”按鈕，數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)上傳至稅務(wù)機(jī)關(guān)出口退稅系統(tǒng)，頁(yè)面自動(dòng)跳轉(zhuǎn)至正式申報(bào)頁(yè)面。如圖：

　　5 開具出口退(免)稅證明開具出口退(免)稅證明模塊可以對(duì)證明類業(yè)務(wù)進(jìn)行數(shù)據(jù)上傳申報(bào)操作，包括的證明業(yè)務(wù)模塊有：

　　1. 代理出口貨物證明開具

　　2. 中標(biāo)證明通知書開具

　　3. 代理進(jìn)口貨物證明開具

　　4. 出口貨物已補(bǔ)稅(未退稅)證明開具

　　5. 出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明開具

　　6. 委托出口貨物證明開具

　　7. 來料加工免稅證明開具

　　8. 來料加工免稅證明核銷

　　9. 準(zhǔn)予免稅購(gòu)進(jìn)出口卷煙證明開具

　　10. 出口煙卷已免稅證明開具

　　11. 出口煙卷免稅核銷申請(qǐng)

　　12. 補(bǔ)辦出口退(免)稅證明

　　13. 作廢出口退(免)稅證明

　　點(diǎn)擊每個(gè)模塊后方的離線申報(bào)，進(jìn)入對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)模塊操作頁(yè)面。(以代理出口貨物證明開具為例)

5.1 正式申報(bào)

　　正式申報(bào)分為“僅數(shù)據(jù)自檢”和“直接申報(bào)”兩種申報(bào)模式。

一、僅數(shù)據(jù)自檢

　　頁(yè)面會(huì)自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到數(shù)據(jù)自檢界面，進(jìn)行數(shù)據(jù)自檢。自檢操作可參考“4 出口退稅自檢服務(wù)”進(jìn)行操作。

二、直接申報(bào)

　　企業(yè)通過“出口證明管理-代理出口貨物證明”正式申報(bào)頁(yè)面，點(diǎn)擊“上傳”按鈕，選擇“直接申報(bào)”，點(diǎn)擊“選擇文件”選擇要上傳的申報(bào)數(shù)據(jù)文件，并點(diǎn)擊“開始上傳”上傳申報(bào)數(shù)據(jù)。如圖：

5.2 審核結(jié)果反饋

　　選擇“證明類型”輸入“所屬期”點(diǎn)擊“申請(qǐng)”按鈕進(jìn)行審核結(jié)果的下載。待反饋數(shù)據(jù)組裝、加密后，通過點(diǎn)擊“下載”按鈕下載審核結(jié)果數(shù)據(jù)。如圖：

6 發(fā)票信息查詢

　　發(fā)票信息查詢模塊可以實(shí)現(xiàn)可辦理出口退稅發(fā)票信息查詢操作。如圖：

　　輸入“發(fā)票代碼”、“發(fā)票號(hào)碼”或者輸入“開票日期”時(shí)間區(qū)間，點(diǎn)擊“查詢”按鈕，可查詢相關(guān)發(fā)票信息。

7 出口退稅信息查詢

　　為出口企業(yè)提供出口退稅信息查詢類的查詢內(nèi)容，包括“出口退稅申報(bào)信息查詢”、“企業(yè)備案信息查詢”、“委托代辦退稅備案情況查詢”、“報(bào)關(guān)單信息查詢”、“代理證明信息查詢”、“電子手冊(cè)信息查詢”、“電子賬冊(cè)信息查詢”、“退稅審核進(jìn)度查詢”、“出口商品退稅率查詢”等綜合查詢內(nèi)容。

7.1 出口退稅申報(bào)信息查詢

　　點(diǎn)擊“出口退稅信息查詢”菜單中的“出口退稅申報(bào)信息查詢”可以實(shí)現(xiàn)查詢出口退稅申報(bào)信息。如圖：